當前位置：2025年衡陽市本級政府預算公開
目錄
第一部分 預算報告
第二部分 預算草案
表1-2024年全市一般公共預算收入完成情況表
表2-2024年市本級一般公共預算收入完成情況表
表3-2024年全市一般公共預算支出完成情況表
表4-2024年市本級一般公共預算支出完成情況表
表5-2025年全市一般公共預算收入預算草案表
表6-2025年市本級一般公共預算收入預算草案表
表7-2025年市本級財政支出預算草案明細表
表8-2025年一般公共預算基本支出政府經濟分類明細表
表9-2025年一般公共預算基本支出功能科目分類明細表
表10-2025年市本級上級專項情況表
表11-2025年全市一般公共預算收支平衡表
表12-2025年市本級一般共預算收支平衡表
表13-2025年全市一般公共預算稅收返還和轉移支付情況表
表14-2025年市本級一般公共預算稅收返還和轉移支付情況表
表15-預算對下一般性轉移支付情況說明表
表16-2025年市本級政府性基金預算收入草案表
表17-2025年市本級政府性基金預算支出草案表
表18-2025年全市社會保險基金預算收入(草案)表
表19-2025年全市社會保險基金預算支出(草案)表
表20-2025年市本級社保基金預算收入草案表
表21-2025年市本級社保基金預算支出草案表
表22-2025年市本級國有資本經營預算收入草案表
表23-2025年市本級國有資本經營預算支出草表
表24-2025年市本級“三公經費”預算說明
表25-預算對下政府性轉移支付情況說明表
表26-對下安排轉移支付的應當公開國有資本經營預算轉移支付表
表27-2024年全市地方政府一般債務限額和余額情況表
表28-2024年市本級地方政府一般債務限額和余情況表
表29-2024年全市地方政府專項債務限額和余額情況表
表30-2024年市本級地方政府專項債務限額和余額情況表
表31-2025年全市政府性基金預算收入草案表
表32-2025年全市政府性基金預算支出草案表
表33-衡陽市2024年發行債券項目清單
表34-全市一般公共預算支出預算草案
表35-2025年全市國資收入(補)
表36-2025年全市國資支出(補)
表37-2025年市本級專項轉移支付情況表
表38-預算對下專項性轉移支付情況說明表分項目
表39-預算對下專項性轉移支付情況說明表分地區
第一部分 預算報告
關于衡陽市2024年預算執行情況
與2025年預算草案的報告
2024年12月25日在衡陽市
第十六屆人民代表大會第四次會議上
衡陽市財政局局長 雷高飛
各位代表：
受市人民政府委托，向大會報告衡陽市2024年預算執行情況與2025年預算草案，請予審查，并請各位政協委員和其他列席人員提出意見。
一、2024年全市及市本級預算執行情況
在市委、市政府的堅強領導和市人大、市政協的監督支持下，全市財政部門圍繞做好“保障、增收、降本、規范”四篇文章，積極推進“財政基礎工作建設年”和“績效管理鞏固年”行動，支持實施“八大行動”，著力穩增長、優結構、防風險，全市預算執行情況總體較好。
（一）預算收支執行情況
1. 一般公共預算。全市地方一般公共預算收入196.25億元（預計完成數，下同），增長0.33%，其中：地方稅收132.05億元，下降1.86%；非稅收入64.2億元，增長5.15%。全市一般公共預算支出636.27億元（含上級轉移支付支出及新增債券支出，下同），下降4.03%。
市本級地方一般公共預算收入64.53億元，增長1.58%，其中：地方稅收37.73億元，下降10.15%；非稅收入26.8億元，增長24.45%。市本級一般公共預算支出151.38億元，下降3.82%。
2. 政府性基金預算。全市政府性基金預算收入193.26億元，下降14.35%；支出274.76億元，增長6.56%。市本級政府性基金預算收入94.52億元，下降27.37%；支出118.71億元，增長4.31%。
3. 社會保險基金預算。全市社會保險基金預算收入181.81億元，增長12.69%；支出166.71億元，增長5.96%。市本級社會保險基金預算收入101.06億元，增長5.7%；支出97.48億元，增長0.57%。
4. 國有資本經營預算。全市國有資本經營預算收入14.02億元，增長62.2%；支出9.02億元，增長117.99%。市本級國有資本經營預算收入12.17億元，增長109.31%；支出7.17億元，增長198.89%。
5. 政府債務情況。全市地方政府債務余額1572.96億元，其中：一般債務余額481.96億元，專項債務余額1091億元。市本級地方政府債務余額850.54億元（含省級掛賬專項債務129.8億元和省級轉貸收費高速公路專項債務17億元），其中：一般債務余額178.32億元，專項債務余額672.22億元。
省財政轉貸全市地方政府債券248.8億元，其中：新增債券115.64億元（一般債券17.6億元、專項債券98.04億元），再融資債券133.16億元。市本級地方政府債券121.44億元，其中：新增債券34.23億元（一般債券5.52億元、專項債券28.71億元），再融資債券87.21億元。
預計全市和市本級收支平衡，略有結余。需要說明的是，以上預算執行情況是預計數，在年度決算編制后，還會有些變化。
（二）財政重點工作情況
全市財政部門認真貫徹市委、市政府決策部署，積極落實市人大審議意見，全力保障重點支出，著力加強風險管控，全面深化財政改革，以高質量財政工作助推全市經濟社會高質量發展。
1. 主動作為助發展。爭取增發國債和超長期特別國債18.42億元，支持“兩重”“兩新”政策落地見效。支持出臺《關于全面落實“三高四新”美好藍圖 推動制造業高質量發展的若干措施》，助力制造業企業發展。落實減稅降費政策，新增減稅退稅降費16.57億元。強化財政金融聯動，為小微企業提供新增融資貸款擔保11.49億元，減免擔保費0.2億元，累計為32家中標企業提供政府采購合同融資2.62億元；統籌財政資金及財政監管資金存放110億元，進一步激勵引導各銀行機構服務經濟發展；實施產業基金與托管銀行投貸聯動，向企業發放貸款6.22億元。統籌資金15.94億元，支持舉辦第三屆湖南旅發大會，促進文旅產業發展。
2. 加大投入強保障。加大民生投入，全市民生支出占一般公共預算支出比重75.3%。發放創業貸款3.22億元，支持創業就業。市級安排2.1億元規范民辦義務教育發展，出臺城（園）區公辦義務教育學位配套建設資金使用規程，推進義務教育優質均衡發展。統籌安排1.5億元支持改善普通高中學校基本辦學條件。統籌安排3.16億元支持職業教育發展。發放城鄉低保、特困供養和孤兒等困難群體基本生活費8.14億元，保障特困群體基本生活。統籌安排13.35億元助力鄉村振興。籌措資金5.98億元推動加快城區斷頭路建設和城區道路、公園提質改造。統籌安排3.3億元支持國土綠化試點示范、油茶產業發展項目建設。加大生態環保投入力度，支持打好“藍天、碧水、凈土”保衛戰。
3. 防范風險保安全。統籌發展和安全，爭取新增專項債券和置換債券175.95億元，穩妥化解隱性債務；健全全口徑債務監測監管體系，動態分析和及時預警債務風險；強化平臺公司管理考核，推動平臺公司數量和經營性債務“雙壓降”；建立“政府牽頭、部門協調、平臺為主”的降息工作協商機制，累計節約債務利息3.16億元。強化縣級財政預算編制事前審核，加強縣級“三保”運行風險監測預警；安排省直管縣專項補助7億元以上，支持縣市夯實“三保”基礎。開展學位補助資金、縣級財政運行、惠農補貼資金、市本級財務管理和會計信息質量等專項監督檢查行動，嚴肅財經紀律。
4. 強化管理優服務。推進財政評審改革，出臺工程其他費用評審指南，全面啟動“無紙化”評審，做到評審全過程公開透明；承辦全國評審沙龍，推介衡陽財政評審經驗做法。上線政府采購全流程查詢平臺，制作《衡陽市政府采購宣傳手冊》，提升政府采購透明度；提高招標活動綜合評分法價格權重，降低政府采購成本。全面啟動預算績效指標標準體系建設，建立全方位績效評價機制，開展8個專項資金、16個項目重點評價，涉及資金190.39億元。創新推行“首接負責制”，打通內部“梗阻”，提升財政服務效能；進一步開展“財政基礎工作建設年”行動，提高工作質量和效率。
總的來看，2024年全市財政工作取得了一定成績，但也面臨一些困難和挑戰，主要表現為：財政收入增長壓力較大，剛性支出持續增長，債務風險防范壓力增加等。我們將高度重視這些問題，積極采取有效措施逐步加以解決。
二、2025年財政預算草案
（一）總體要求
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會以及中央經濟工作會議精神，堅持穩中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發展理念，加快構建新發展格局，著力推動高質量發展，進一步全面深化改革，更好統籌發展和安全，切實增強經濟活力、防范化解風險、改善社會預期，鞏固和增強經濟回升向好態勢。錨定“三高四新”美好藍圖，縱深推進“制造立市、文旅興城”發展戰略，加快衡陽區域中心化進程。推動習慣過“緊日子”常態化，加強保障和改善民生，兜牢兜實“三保”底線，防范化解債務風險，為衡陽高質量發展提供財力支撐。
（二）編制原則
1. 全面實施零基預算。貫徹落實《關于全面深化零基預算改革的指導意見》要求，堅持以零為基、以事定錢、以效促用，全面深化零基預算改革，確保“資金跟著項目走、項目跟著政策走”，打破支出僵化固化格局，突出項目排序“輕重緩急”，嚴把項目關口。
2. 支出優先保障“三保”。將人員工資及工資附加性支出等財政供養人員經費打滿打足，盡量保障單位運轉經費，足額保障教育、社會保障、衛生健康等基本民生支出，筑牢兜實“三保”底線。
3. 防范化解運行風險。將防范化解風險放在突出位置，除優先足額保障“三保”資金、防范“三保”風險外，將償債資金打滿打足，將到期的政府債務利息保障到位，化解償債風險；聚焦縣區財政運行風險防范，健全應急處置機制，推動縣區財政平穩運行。
4. 堅持習慣過“緊日子”。堅持有保有壓，嚴格落實習慣過“緊日子”各項規定，行政運行經費壓減10%，大力壓減非剛性非重點支出。持續規范統一市直單位住房公積金、醫療保險等繳存（繳費）基數。強化監督檢查結果運用，將績效評價、財會監督、巡視巡察、審計結果與預算安排有效銜接。
5. 健全預算安排機制。堅持量入為出、量力而行，根據可用財力實事求是編制支出預算。建立支出預算分級保障機制，按以下五級優先序安排支出預算：“三保”支出，政府債務還本付息支出，年度大事要事保障清單事項支出，部門必須開展的一般性事業發展支出，其他支出。前序支出沒有足額保障的，不得安排后序支出。
（三）主要指標
1. 一般公共預算。全市地方一般公共預算收入預期203.12億元，增長3.5%，其中：地方稅收預期138.66億元，增長5%；非稅收入預期64.46億元，增長0.41%。全市一般公共預算支出預期605.27億元（不含新增債券等支出，下同），同口徑增長0.44%。
市本級地方一般公共預算收入預期66.78億元，增長3.5%，其中：地方稅收預期41.33億元，增長9.56%；非稅收入預期25.45億元，下降5.02%。市本級一般公共預算支出預期113.6億元，同口徑下降10.35%。
2. 政府性基金預算。全市政府性基金預算收入預期220.43億元，增長14.06%；支出預期236.94億元，下降13.77%。市本級政府性基金預算收入預期102.62億元，增長8.56%；支出預期77.78億元，下降34.48%。
3. 社會保險基金預算。市本級社會保險基金預算收入預期106.41億元，增長5.29%；支出預期102.31億元，增長4.96%。
4. 國有資本經營預算。市本級國有資本經營預算收入預期1.51億元，下降87.6%；支出預期1.51億元，下降78.96%。
5. 地方政府債務。按照《中華人民共和國預算法》規定，市縣政府確需舉借政府債務的，由省級政府發行地方政府債券代為舉借。我市將在政府債務限額內，積極爭取政府債券資金。
三、做好2025年財政重點工作
全市財政部門將堅決執行中央、省、市重大決策部署，全力服務產業發展，持續保障改善民生，防范化解各類風險，不斷強化財政管理，確保完成各項工作目標。
（一）以產業發展為目標，提高財政政策效能。發揮好產業基金、融資擔保、惠企獎補等資金杠桿作用，支持引導產業鏈原地倍增、延鏈補鏈。推進輸變電裝備、有色金屬、鹽鹵化工、電子信息、核技術應用等優勢產業鞏固提升。支持智能計量衡器、資源循環利用、數字經濟等新興產業領域取得突破。推動“五好”園區建設，緊扣資源稟賦和產業優勢，全力招引一批重大產業項目。支持發展樓宇經濟、特色街區等新型經濟模式，打造新的經濟增長點。
（二）以改善民生為根本，提高人民生活品質。始終堅持以人民為中心，促進經濟發展成果更多更公平惠及全市人民。強化財政對穩就業的支持，落實好養老、醫療、優撫等補助政策。支持深化醫藥衛生體制改革，健全公共衛生體系。支持城區義務教育學校新建，優化區域教育資源配置。健全學前教育保障機制，推進學前教育普及普惠安全優質發展。落實強農惠農富農支持政策，支持開展美麗鄉村建設行動，推進鄉村振興。積極爭取城市更新改造政策和資金，提升城市品質。加大中央美麗河湖等生態環境項目資金爭取力度，持續改善生態環境質量。
（三）以守好底線為關鍵，防范化解重大風險。嚴格落實市縣重大政府投資項目資金來源評估論證機制，強化縣級“三保”運行監測。健全全口徑債務監測監管體系和債務風險防控長效機制，堅決遏制新增隱性債務，有序化解存量隱性債務，加強專項債券資金“借用管還”全生命周期管理，加快推進平臺公司市場化轉型，守住債務風險底線。完善財會監督機制，深化與審計、紀檢監察、巡視巡察的貫通協調，扎實開展財會監督“123”行動，全力構建高效銜接、有序運轉、上下聯動的財會監督“大格局”，提升財會監督效能。
（四）以深化改革為抓手，推進財政科學管理。貫徹落實黨的二十屆三中全會和中央經濟工作會議關于財稅改革有關精神，全面推進零基預算改革，健全有保有壓、突出重點、統籌有力、講求績效的預算安排機制。支持園區管理體制改革，進一步完善市本級與城區、園區財政體制。推進項目財政評審前置，強化財政評審質量監管。強化事前績效評估，推進事中績效運行監控，加強事后績效評價結果運用。實行政務信息化項目全生命周期管理，加強項目建設和運維的統籌規劃。加強財政干部作風建設，嚴格落實首接負責制，提升財政服務效率。
附件：
表八、2025年一般公共預算基本支出政府經濟分類明細表 （2）
表十四、2025年市本級一般公共預算稅收返還和轉移支付情況表
表二十九、2025年市本級國有資本經營預算支出草案表 - 副本
表三十三、對下安排轉移支付的應當公開國有資本經營預算轉移支付表
表三十九、預算對下專項性轉移支付的說明表 分地區 - 副本 - 副本
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