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2022年衡陽市本級政府預算公開

來源:衡陽市財政局???發布時間:2022-01-11

2022年衡陽市本級政府預算公開

第一部分 預算報告

第二部分 預算草案

第三部分 相關說明

第一部分 預算報告

市十六屆人大一次會議文件（16）

關于衡陽市2021年預算執行情況

與2022年預算草案的報告

2021年12月30日在衡陽市

第十六屆人民代表大會第一次會議上

衡陽市財政局局長秦振衡

各位代表：

我受市人民政府委托，向大會報告衡陽市2021年預算執行情況與2022年預算草案，請予審查，并請各位政協委員和其他列席人員提出意見。

一、2021年預算執行情況

在市委、市政府的堅強領導和市人大、市政協的監督支持下，全市財政部門貫徹落實中央、省、市決策部署，統籌推進疫情防控和經濟社會發展，全力保障重點支出，深入實施財政改革，努力抓好增收節支，全市預算執行情況總體較好。

（一）預算收支執行情況。

1．一般公共預算。

全市一般公共預算收入預計（下同）281.36億元，增長6%。地方一般公共預算收入183.88億元，增長6%，其中：地方稅收123億元，增長8.02%，占地方一般公共預算收入比重為66.89%，提高1.25個百分點；非稅收入60.88億元，增長2.15%。全市一般公共預算支出587億元，增長1.64%。

市本級一般公共預算收入117.83億元，增長6%。地方一般公共預算收入74.07億元，增長6%，其中：地方稅收51.8億元，增長8.45%，占地方一般公共預算收入比重為69.94%，提高1.58個百分點；非稅收入22.27億元，增長0.69%。市本級一般公共預算支出113.24億元，增長1.93%。

2．政府性基金預算。全市政府性基金預算收入285.82億元，下降2.26%；支出304.37億元，下降15.81%。市本級政府性基金預算收入178.25億元，下降5.19%；支出184.27億元，下降15.17%。

3．社會保險基金預算。市本級社會保險基金預算收入91.59億元，增長0.06%；支出96.72億元，增長2.77%。

4．國有資本經營預算。市本級國有資本經營預算收入0.1億元，與上年持平；支出0.18億元（含上年結轉0.08億元），增長382.57%。

5．地方政府債務。全市政府債務888.6億元，市本級政府債務424.62億元。省財政轉貸我市地方政府新增債券100.06億元，其中：一般債券19億元，專項債券81.06億元。

預計全市和市本級收支平衡，略有結余。需要說明的是，以上預算執行情況是快報數，在年度決算編制之后，還會有些變化。

（二）財政重點工作情況。全市財政部門主動服務經濟社會發展穩定大局，著力優化營商環境，切實防范重大風險，較好地完成了全年各項工作任務。

1．著力服務經濟發展。推動積極的財政政策提質增效，全力抓好“三高四新”財源建設，助推經濟高質量發展。一是落實減稅降費政策。新增減稅降費12億元以上，減免項目報建規費1.2億元，激發市場主體活力。二是提高惠企政策效果。支持出臺企業“原地倍增”、企業上市、總部經濟等政策；整合優化財政獎補政策，提高財政獎補資金效率和質量。三是優化政府采購營商環境。提高政府采購限額標準，擴大單位采購自主權；取消預算金額200萬元以下項目的投標保證金，為投標供應商釋放資金壓力1.6億元；推進“政府采購貸”，實現采購合同融資0.97億元。四是助力企業融資發展。創新推出“上市后備企業擔”等特色擔保產品和園區風險分擔新模式，為小微企業提供融資擔保貸款8.4億元，減免擔保費1017萬元；出資2億元組建衡陽彬復基金，撬動更多的社會金融資本投向科創型企業，為園區產業項目和高科技項目賦能。五是推動開放型經濟發展。安排航線補貼、中歐班列、水運集裝箱等開放型經濟發展資金3.59億元，兌現綜保區企業綜合項目補貼資金1.17億元。六是積極向上爭取資金。爭取新增債券資金100.06億元。

2．著力推進城鄉建設。一是支持實施鄉村振興戰略。投入專項資金5.1億元，支持防返貧幫扶、人居環境整治、農業產業轉型升級等工作；發放“一卡通”惠農補貼資金27.14億元。二是支持推進基礎設施建設。爭取上級基建資金15.55億元，覆蓋水庫除險加固、城市排水防澇、安居工程配套基礎設施建設等方面；市級投入資金13.7億元，支持城區基礎設施維護和城市道路建設。三是支持安居工程建設。統籌投入資金6.54億元，改造老舊小區344個、棚戶區2924戶。四是支持改善生態環境。投入生態環境治理資金16.46億元，進一步改善生態環境質量，推動中央環保督察問題的整改落實。五是支持維護社會安全穩定。安排資金2.63億元，支持安全生產、防災減災救災、應急救援能力建設，保障人民群眾生命財產安全；保障“雪亮工程”、應急救援中心、掃黑除惡、反電信詐騙等資金需求，努力營造安全穩定的社會環境。

3．著力改善社會民生。全市民生支出430億元，占一般公共預算支出比重達到73.26%。一是落實真正過“緊日子”要求。印發《關于增收節支保障“三?！敝С龇婪痘庳斦L險的通知》，強化預算約束，從嚴控制新增支出，大幅壓減非剛性、非重點支出，推進財政存量資金回收工作常態化，統籌用于民生領域。二是穩定就業創業。統籌安排就業補助資金2.74億元，發放創業擔保貸款1.8億元，支持落實就業優先政策，新增城鎮就業6萬人。三是促進教育均衡發展。投入教育經費104億元，健全義務教育經費保障機制，完善學前、職業教育生均經費制度，改善辦學條件，實現學生資助政策全覆蓋。四是提高財政補助標準。城區低保標準提高到每月600元，城鄉居民醫保補助標準提高到每人每年580元，基本公共衛生服務補助標準提高到每人每年79元，殘疾人兩項補貼標準提高到每人每月70元。五是保障疫情防控經費。統籌資金7.27億元，支持新冠疫苗全民接種等疫情防控工作。六是落實文化體育惠民政策。加快推進“兩中心”建設，市圖書館新館、湘南學聯舊址輔助陳列項目建成，支持舉辦第十一屆市運會。

4．著力化解財政風險。一是積極穩妥化解債務風險。進一步健全債務防控機制，規范舉債行為，全市“三類債務”余額比2018年下降4.51%，籌集償債資金確保到期債務按時歸還；開展平臺公司“三資”清理，加快“三資”注入步伐，推進市場化轉型。二是兜牢“三?！钡拙€。壓實縣級保障主體責任，加強縣級“三保”運行監控，開展縣級預算編制事前審核；安排專項資金24億元，支持縣市區夯實“三保”基礎。三是依法接受人大預算審查監督。落實市人大有關預算決議，抓實審計提出問題整改，及時向市人大報告整改情況；認真辦理人大各項決議、人大代表建議，主動加強與人大代表溝通聯絡，充分聽取和吸收意見。

5．著力提升財政管理。一是推進預算管理一體化系統建設。積極落實中央、省改革任務，按期上線運行預算管理一體化系統，實現財政數據縱向貫通，推進預算管理規范化、標準化、自動化。二是加強機關作風建設，進一步提升辦事效率和服務質量。三是狠抓直達資金管理。直達資金全部按要求分配和支出，推動直達資金迅速惠企利民。四是完善預算績效管理機制。出臺《預算績效管理實施辦法》，構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，提高財政資源配置使用效益，對市本級41個項目和單位開展重點績效評價，評價資金139億元。五是強化財政投資評審工作。提高財政投資評審起點標準，明確財政投資評審程序，評審金額286億元，審減率17.13%。六是創新預決算公開機制。上線部門預決算公開管理平臺，統一公開模板格式，進一步提高信息公開質量，主動接受社會監督。

全市財政工作雖然取得了一定的成績，但也面臨一些困難和問題：如預算平衡難度繼續增大，縣級財政運轉依然趨緊；預算編制還需細化，績效管理有待加強；債務化解任務繁重，平臺公司轉型困難等。對于這些問題，我們將高度重視，采取有效措施，逐步加以解決。

二、2022年財政預算草案

（一）指導思想。堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，貫徹落實中央經濟工作會、省市黨代會精神，立足新發展階段，全面貫徹新發展理念，加快構建新發展格局，堅持穩中求進工作總基調，堅持創新驅動發展，推動高質量發展，全面落實“三高四新”戰略定位和使命任務，著力推進“三強一化”建設，奮力建設國家區域重點城市和省域副中心城市；統籌發展和安全，精準實施積極的財政政策，進一步深化預算管理改革，優化支出結構，持續改善民生，穩妥防控政府債務風險，切實兜牢“三保”底線，為繼續做好全市“六穩”“六?！?、推動現代化建設提供更加有力的財政保障。

（二）編制原則。

1．科學安排收入預算。落實《中華人民共和國預算法》《預算法實施條例》要求，按照科學穩妥的原則合理編制收入預算，既考慮新冠疫情影響、經濟下行壓力、減稅降費政策等減收因素，又考慮到我市建立健全現代產業鏈、實體經濟進一步發展、重大產業項目逐步見效等增收因素，積極安排收入預算。

2．突出零基預算理念。將零基預算理念貫穿預算編制全過程。一是保障人員經費，盡量減少單位運轉經費缺口。二是調整預算安排方式。連續追加3年以上的經費優先列入單位部門預算，減少預算追加；項目經費盡量編入單位，減少預留資金，提高預算安排準確度和精細度。

3．精準保障重點支出。優先保障財政“三?！钡葎傂灾С觯恢С謱嶓w經濟發展，加快建立現代產業體系；統籌安排資金支持鄉村振興戰略、環境保護治理；其他可用財力無法保障的重點支出，通過爭取債券資金、轉移支付等方式保障。

4．繼續突出厲行節約。落實真正過“緊日子”的要求，建立節約型財政保障機制，嚴控一般性支出，厲行節約辦一切事業。嚴控因公出國（境）費、公務接待費、公務用車費、差旅費、會議費、培訓費等行政運行經費支出，努力降低運行成本；從嚴控制專項經費，除特殊情況外，財政專項資金和單位小專項經費按照一定比例壓減。

5．綜合考慮資金績效。加大財政資金統籌整合力度，提高資金使用效益，整合設立惠企獎補資金；全面實施預算績效管理，預算績效管理與預算編制相結合，注重績效結果應用；健全預決算公開機制，強化部門主體責任，規范預決算公開工作，確保預決算全面規范、公開透明。

（三）主要指標。

1．一般公共預算。全市一般公共預算收入預期298.25億元，增長6%。地方一般公共預算收入預期194.91億元，增長6%，其中：地方稅收預期134.5億元，增長9.35%；非稅收入預期60.41億元，下降0.77%。全市一般公共預算支出預期416.5億元，同口徑增長3.36%（不含上級專項追加支出，下同）。

市本級一般公共預算收入預期124.9億元，增長6%。地方一般公共預算收入預期78.51億元，增長6%，其中：地方稅收預期57億元，增長10.03%；非稅收入預期21.51億元，下降3.39%。市本級一般公共預算支出預期96.88億元，增長4.37%。

2．政府性基金預算。全市政府性基金預算收入預期315.71億元，增長10.46%；支出預期309.31億元，增長1.62%。市本級政府性基金預算收入預期185.1億元，增長3.84%；支出預期185.1億元，增長0.45%。

3．社會保險基金預算。市本級社會保險基金預算收入預期94.51億元，增長3.19%；支出預期92.78億元，下降4.07%。

4．國有資本經營預算。市本級國有資本經營預算收入預期0.1億元，與上年持平；支出預期0.1億元，下降44.44%。

5．地方政府債務。按照《中華人民共和國預算法》規定，市縣政府確需舉借政府債務的，由省級政府發行地方政府債券代為舉借。我市將在政府債務限額內，積極爭取政府債券資金。

三、扎實做好2022年財政改革和預算管理工作

積極開源節流，努力改革創新，確保完成全年各項工作目標。

（一）狠抓創新提效，推進產業集聚發展。精準有效實施積極的財政政策，落實減稅降費政策，大力推進“三高四新”財源建設，支持招商引資工作，加快培育形成一批新的經濟增長點和優質可持續財源；完善科技資金投入機制，支持培育發展衡州大道數字經濟走廊，推動新能源汽車、先進制造業等產業創新發展；支持創建“五好”園區，繼續推進重點優勢產業鏈建設，支持企業“原地倍增”、領軍企業上市，支持開放型經濟、總部經濟和文旅經濟發展；創新融資擔保方式，發揮市級融資擔保功能，緩解企業融資難問題，降低融資成本。

（二）狠抓增收節支，確保財政穩健運行。牢固樹立真正過“緊日子”思想，堅持量入為出原則，嚴格把好財政支出關口，年度預算批復后原則上不出臺新的增支政策，加強重大項目、重大政策財政可承受能力評估；積極爭取上級資金，完善存量資金回收機制，推動國有資產共享共用，增加地方可統籌財力；充分發揮產業基金引導撬動作用，規范推進實施PPP項目，吸引社會資本投入重點領域，緩解財政支出壓力；積極抓好財政收入，努力挖掘增收潛力，穩步提高全口徑稅收占GDP的比重。

（三）狠抓精準施策，保障重點領域資金。堅持“三保”支出在財政支出中的優先順序，打滿打足“三?！敝С鲱A算，不留硬缺口，繼續壓實縣級“三?！敝黧w責任，建立完善應急機制，堅決兜牢“三保”底線；落實就業優先政策，辦好優質公平教育，促進文體事業繁榮發展，支持實施健康衡陽行動；全面實施鄉村振興戰略，推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接；支持推進市中心老城區雨污分流改造、鄉鎮污水處理設施建設和老舊小區改造，不斷改善人居環境；保障“三強一化”建設等重大政策支出。

（四）狠抓債務管控，防范化解債務風險。建立健全地方政府債務風險防控機制，按要求化解隱性債務，繼續落實“六個一批”措施，建立聯合監管會商制度，牢牢守住隱性債務只減不增的紅線；積極推進平臺公司市場化轉型，確保轉型到位；科學設置平臺公司債務規模控制線，精準測算到期償債資金需求，提前制定償債計劃，積極籌措償債資金，通過財政預算適度安排、統籌閑置資金等方式，應對臨時流動性風險，確保不出現債務違約事件。

（五）狠抓財政管理，激發財政發展活力。科學調整市與城區（園區）兩級財政管理體制；健全預算管理制度，提升財政統籌能力，完善預算管理一體化系統；嚴格落實限時辦結制度，提高財政資金安排撥付效率；全面實施預算績效管理，落實績效目標與部門預算同步申報，抓實績效運行監控和評價，建立健全績效評價結果應用機制；規范推進預決算公開，細化公開內容，主動接受社會監督；繼續深化政府采購制度改革，拓展政府采購政策功能，推行政府采購績效評價；完善財政投資評審機制，提升財政評審效率

第二部分 預算草案

（詳見附件）

第三部分 相關說明

一、稅收返還和轉移支付情況

（一）稅收返還

稅收返還70,326萬元，與上年持平。其中：

增值稅消費稅稅收返還45886萬元;

所得稅基數返還6,450萬元;

成品油稅費改革稅收返還5,756萬元;

其他稅收返還12234萬元;

（二）一般性轉移支付

一般性轉移支付32834萬元，比上年降低11830萬元。其中：