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關于衡陽市2020年全市及市本級預算執行情況與2021年全市及市本級預算草案的報告

來源:市財政局???發布時間:2021-01-28

2021年衡陽市本級政府預算公開

第一部分 預算報告

第二部分 預算草案

1-全市財收入表1

2-全市財政支出表

3-市本級財政收入表

4-市本級財政支出表

5-市本級財政支出明細表

6-全市稅收返還和轉移支付表

7-市本級稅收返還和轉移支付表

8-全市財政收支平衡表

9-市本級財政收支平衡表

10-2020年市本級一般債務余額和限額

11-2020年市本級專項債務余額和限額

12-市本級政府性基金收入表

13-市本級政府性基金支出表

14-本級政府性基金轉移支付表

15-市本級國有資本經營收入表

16-市本級國有資本經營支出表

17-市本級社會保險基金收入表

18-市本級社會保險基金支出表

19-預算對下轉移支付情況說明表

20-市本級“三公”經費情況表

21-2021年全市社會保險基金預算收入（草案）表

22-2021年全市社會保險基金預算支出（草案）表

23-2021年全市政府基金預算支出表

24-2021年全市政府性基金預算收入明細表

25-2020年全市地方政府一般債務限額及余額情況表

26-2020年全市地方政府專項債務限額及余額情況表

27-2020年全市新增一般債券債券使用情況表

28-2020年全市新增專項債券使用情況表

29-全市一般公共預算專項轉移支付分地區情況表

30-全市一般公共預算專項轉移支付分項目情況表

31-全市國資預算收入情況表

32-全市國資預算支出情況表

33-一般公共預算（基本）支出表功能科目到項級

34一般公共預算（基本）支出表部門經濟分類科目到款級

35一般公共預算（基本）支出表政府經濟分類科目到款級

36-2021年績效工作計劃

第三部分 相關說明

第一部分 預算報告

關于衡陽市2020年全市及市本級預算執行
情況與2021年全市及市本級預算草案的報告

2021年1月18日在衡陽市
第十五屆人民代表大會第九次會議上

衡陽市財政局局長秦振衡

各位代表：

我受市人民政府委托，向大會報告衡陽市2020年全市及市本級預算執行情況與2021年全市及市本級預算草案，請予審查，并請各位政協委員和其他列席人員提出意見。

一、2020年全市及市本級預算執行情況

在市委的堅強領導和市人大、市政協的監督支持下，全市各級財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹新發展理念，扎實做好“六穩”工作，全面落實“六保”任務，切實保障“三保”支出，著力強化財政管理，全市預算執行情況總體較好。

（一）預算收支執行情況。

1．一般公共預算。

收入預算執行情況：全市一般公共預算收入265.43億元，下降1.66%。地方一般公共預算收入173.47億元，增長1.92%，其中：地方稅收113.87億元，增長3.14%；非稅收入59.6億元，下降0.33%。市本級一般公共預算收入111.17億元，增長5.58%。地方一般公共預算收入69.88億元，同口徑增長4.67%，其中：地方稅收47.77億元，增長8.85%；非稅收入22.11億元，增長16.03%。

支出預算執行情況：全市一般公共預算支出580.56億元，剔除企業養老保險省級統籌因素，同口徑增長2.01%。市本級一般公共預算支出111.39億元，同口徑增長1.71%。

2．政府性基金預算。全市政府性基金預算收入292.43億元，支出349.3億元。市本級政府性基金預算收入188億元，支出210.4億元。

3．社會保險基金預算。市本級社會保險基金預算收入25.12億元，支出29.71億元。

4．國有資本經營預算。市本級國有資本經營預算收入0.1億元，安排0.1億元。

5．地方政府債務。全市三類債務余額2119.97億元，其中：政府債務757.4億元。市本級三類債務余額1252.07億元，其中：政府債務378.23億元。

省財政轉貸我市地方政府新增債券97.51億元，其中一般債券15億元，專項債券82.51億元。下達我市抗疫特別國債資金13.5億元。

預計全市和市本級收支平衡，略有結余。需要說明的是，以上預算執行情況是快報數，在年度決算編制之后，還會有些變化。

（二）財政重點工作情況。全市財政部門認真落實市十五屆人大七次會議決議要求，努力抓好增收節支，持續深化財政改革，不斷提升理財水平，較好地完成了全年各項工作任務。

1．全面助力“六穩”“六保”。積極應對新冠肺炎疫情影響，全力幫助企業紓困解難，推動經濟平穩健康發展。一是打好疫情防控阻擊戰。投入專項資金6.65億元，用于疫情防控；市本級設立企業解困資金2.03億元，4月底前全部撥付到位，支持企業復工復產。二是落實減稅降費政策。全市新增減稅10億元，減免社會保險費8.48億元，減免項目報建規費0.93億元，減免承租國有資產經營用房租金0.63億元；安排購房契稅補貼1.8億元，支持企業緩繳項目報建規費1.5億元。三是服務實體經濟發展。安排資金8.66億元，重點支持企業技術改造、科技創新等；安排企業貸款貼息資金1.28億元，惠及城區401家企業；為中小微企業提供3.73億元擔保融資服務，減免擔保費473萬元，緩解企業融資難題。四是推動開放型經濟發展。安排航線補貼、鐵路口岸建設、綜保區項目補貼等資金5.2億元，中歐班列順利開通。五是助推就業創業。統籌安排就業補助資金2.84億元，發放創業擔保貸款4.36億元，新增城鎮就業6.14萬人，新增農村勞動力轉移就業4.89萬人。六是保障糧食生產安全。安排糧食發展資金1.28億元，穩定糧食產量，保障市場供應。七是支持保基層運轉。爭取上級各類專項資金416億元，增長10.31%，提升地方財力保障水平；安排專項資金20.18億元，緩解縣級財政支出壓力；健全縣級“三保”工作機制，開展縣級預算編制審核試點工作，動態監控各地庫款余額，兜牢“三保”底線。八是提升財政收入質量。健全協稅護稅機制，突出綜合治稅、信息管稅、以票控稅，全市稅收占比穩步提升。

2．全面增進民生福祉。不斷優化支出結構，確保民生投入穩定增長，全市民生支出424億元，占一般公共預算支出比重達到72.97%。一是持續加大教育投入。教育支出99.28億元，15萬義務教育階段學生免除學雜費，1.7萬家庭經濟困難學生獲得生活補助，超大班額全部清零；安排資金9.35億元，加快推進衡陽幼兒師范高等專科學校建設。二是強化民生政策兜底。安排城鄉低保、特困供養、臨時救助和流浪乞討等困難群眾救助資金8.95億元，城區低保標準提高到每人每月不低于600元；統籌投入退役士兵社保接續資金0.67億元，惠及2.39萬人。三是推進健康衡陽建設。統籌安排資金36.88億元，完善多層次醫療保障體系，提升公共衛生服務水平，城鄉居民醫保補助標準提高到每人每年550元，基本公共衛生服務補助標準提高到每人每年65元；籌集資金5.3億元，支持市中心醫院、市兒童醫院、市公共衛生中心業務樓建設，增強醫療服務保障和應對突發公共衛生事件能力。四是落實惠民惠農政策。通過“一卡通”發放惠民惠農補貼32.75億元。五是保障脫貧攻堅資金。投入專項扶貧資金9.54億元，落實教育扶貧、健康扶貧、就業扶貧等政策資金16.15億元，貧困人口全部脫貧。

3．全面改善人居環境。堅持可持續發展戰略，推進綠色發展和城市功能品質提升，助力建設最美地級市。一是支持生態文明建設。統籌投入15.32億元，持續治理和改善大氣、土壤、水質，堅決打好污染防治攻堅戰；安排中心城區雨污分流項目資金4億元、退捕禁捕補償資金1.37億元、禁食野生動物養殖主體退出補償資金0.22億元，提升生態環境質量；市區安排創衛專項經費3.17億元，成功創建國家衛生城市。二是助力鄉村振興戰略。安排農林水資金34.4億元，保障農村人居環境整治、美麗鄉村建設、農村道路和水利等政策落實；安排油茶產業、農業產業化資金3.59億元，促進一、二、三產業深度融合。三是推進安居工程建設。統籌安排資金7.94億元，推動改造老舊小區208個、棚戶區1.24萬套。四是提升城市軟實力。繼續支持博物館、圖書館、文化館等免費開放；保障“智慧城市”“雪亮工程”等項目建設資金需求，提高城市管理效能。

4．全面提升理財水平。積極圍繞規范有效、公開透明的財政管理目標，不斷深化財政重點領域改革。一是強化預算管理工作。貫徹落實真正過“緊日子”思想，市本級年初“三公”經費預算壓減10%；推進存量資金回收工作常態化，盤活財政存量資金3.48億元。二是防范化解債務風險。建立政府債務和隱性債務監測預警機制，控制新增債務規模；籌措償債資金22.98億元，確保及時足額償還到期政府債務本息；化解隱性債務52.78億元，完成化債目標；支持常寧市爭取財政部成建制縣化解債務試點債券資金33億元。三是注重預算績效管理。積極開展多層次績效評價，加快構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，對市本級23個項目和單位開展重點績效評價。四是深化國庫集中支付改革。實現全市國庫集中支付電子化管理改革全覆蓋，繼續推進網上審核，強化財政授權支付監管。五是推進政府采購“放管服”改革。強化采購人主體責任，提高政府采購限額和公開招標數額標準，推進政府采購電子賣場建設，規范限額標準以下政府采購行為，完成政府采購46.6億元，節支率7.16%。六是強化財政投資評審工作。完成政府投資項目評審6707個，評審金額346.19億元，審定金額293.35億元，審減率15.26%。七是打造“陽光財政”。按要求及時公開預決算，推進權責發生制政府綜合財務報告試編工作，支持市人大預算聯網監督平臺建設，主動接受社會監督。

2020年全市財政工作雖然取得了一定的成績，但也面臨一些困難和挑戰：如財政收支矛盾加劇，縣級“三保”壓力增大，預算編制有待進一步細化，績效評價結果運用有待加強，防范化解債務風險任務依然艱巨等。對于這些問題，我們將高度重視，積極采取措施逐步加以解決。

二、2021年財政預算草案

（一）指導思想。堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩中求進工作總基調，立足新發展階段，貫徹新發展理念，構建新發展格局；緊緊圍繞市委決策部署，聚焦“一體兩翼”發展戰略，加快建設省域副中心城市、現代產業強市和最美地級市，精準實施積極的財政政策，鞏固拓展疫情防控和經濟社會發展成果，著力優化調整支出結構，全力服務保障“六穩”“六保”工作，加快建立現代財政制度，為全市經濟社會高質量發展提供堅實的財力保障。

（二）主要指標。考慮到經濟社會發展及財政支出需求，結合我市實際，全市和市本級收支預算安排如下：

1．一般公共預算。全市一般公共預算收入預期276.05億元，增長4%。地方一般公共預算收入預期183.88億元，增長6%，其中：地方稅收預期125.05億元，增長9.81%；非稅收入預期58.83億元，下降1.29%。市本級一般公共預算收入預期115.62億元，增長4%。地方一般公共預算收入預期74.07億元，增長6%，其中：地方稅收預期52.48億元，增長9.87%；非稅收入預期21.59億元，下降2.36%。全市一般公共預算支出預期402.96億元，同口徑增長2.51%（不含上級專項追加支出，下同）。市本級一般公共預算支出預期92.82億元，增長2%。

2．政府性基金預算。全市政府性基金預算收入預期263.7億元，支出預期241.76億元。市本級政府性基金預算收入預期136.3億元，支出預期136.3億元。

3．社會保險基金預算。從2020年開始，各縣市區基本醫療和生育保險收支由市本級統籌，市本級社會保險基金預算收入預期90.16億元，支出預期75.53億元。

4．國有資本經營預算。市本級國有資本經營預算收入預期0.1億元，支出預期0.1億元。

5．地方政府債務。按照《中華人民共和國預算法》規定，市縣政府確需舉借政府債務的，由省級政府發行地方政府債券代為舉借。我市將在政府債務限額內，積極爭取政府債券資金。

（三）安排特點。

1．突出量質并重。雖然全市宏觀經濟穩中向好、長期向好的發展趨勢沒有改變，財政收入會有所增加，但減收因素仍然存在。全市地方一般公共預算收入預期增長6%左右，地方稅占比提高到68%，既考慮到我市實際情況，又兼顧高質量發展需要，有利于促進全市財政收入量質齊升。

2．突出創新發展。進一步優化產業發展資金安排，強化創新資金投入力度，除安排鄉村振興、工業發展、旅游發展、開放型經濟發展、電商發展、交通等專項資金外，增設物流發展資金、產業投資基金，擴大科技創新資金規模，為我市實施現代產業強市戰略提供堅實的財政保障。

3．突出風險防控。將防范化解風險擺在突出位置，安排償債資金，確保到期政府債務按時還本付息；安排安全隱患治理資金，防范排查安全隱患；安排突發公共衛生事件應急處置資金，應對突發公共衛生風險事件；設立糧食生產發展資金，保障糧食生產安全。

4．突出節支增效。落實真正過“緊日子”的要求，壓減到期、不必要的單位專項資金，騰出資金足額保障“保工資、保運轉、保基本民生”需求；細化部門預算，盡可能將資金細化到具體單位、項目和金額。

（四）落實措施。2021年是我國現代化建設進程中具有特殊重要性的一年，也是“十四五”規劃開局之年，我們將全力落實中央、省、市決策部署，確保完成全年各項工作目標。

1．促進經濟高質量發展。繼續實施積極的財政政策，堅決落實各類減稅降費政策，激發市場主體活力和消費潛力；加大財政科技投入力度，提升企業創新能力，推動產學研深度融合；支持推進產業集聚區建設，做大做強14條優勢產業鏈；充分發揮產業基金資本招商和融資擔保引導作用，促進優質項目落戶衡陽，支持實施領軍企業“上市工程”；繼續推進鐵路口岸建設，保障中歐班列運行，打造內陸口岸樞紐城市；支持實施鄉村振興戰略，推進脫貧攻堅與鄉村振興有效銜接，提高糧食和重要農副產品保障能力，加快農業農村現代化建設；繼續鞏固污染防治攻堅成果，深入推進湘江流域保護與治理，支持生活垃圾分類處理，持續提升生態環境質量；加強財源稅源培植，提高財政收入質量。

2．健全民生投入機制。堅持以人民為中心，繼續加大民生事業投入力度。健全低保標準正常調整機制，支持養老服務體系建設，完善社會救助體系，兜牢民生保障底線；全面落實職業培訓、創業擔保貸款貼息等優惠政策，支持高校畢業生、退役軍人等重點群體就業，不斷優化就業創業環境；加強公共衛生服務、重大疫情救治、應急物資保障體系建設，完善城鄉醫療救助和全科醫生培訓制度，支持公立醫院做大做強，提升健康衡陽品質；完善職業教育投入機制，培養專業技術技能人才，鞏固義務教育大班額化解成果，支持新建、改擴建公辦學校，推動學前教育提質擴面，增加優質學位，發展優質教育；支持實施文化體育設施免費開放、電影惠民等工程，推動優秀傳統文化傳承發展，提高文化體育公共服務水平；加大老舊小區改造力度，不斷改善居民居住環境，提升城市整體形象。

3．防范財政運行風險。建立完善地方政府債務管理體系，妥善處理好促發展和防風險關系，穩妥有序化解存量債務；加強債務風險源頭管控，建立完善償債應急防控機制；繼續精簡整合平臺公司，加強對平臺公司資產、收入、利潤等指標考核，提高可持續發展能力，守住不發生系統性債務風險底線。堅持“三保”支出在財政支出中的優先順序，壓實縣級“三保”主體責任，強化縣級預算編制審核，實時監控縣級財政收支運行狀況、庫款保障水平，堅決防范縣級“三保”風險。進一步調整優化支出結構，強化預算約束，嚴控新增支出；繼續加強財政資金統籌，盤活財政存量資金，加大對外借款清理回收力度，提升重點領域支出保障能力；規范推進預決算公開，自覺接受社會監督；認真落實審計整改意見，強化監督檢查，嚴肅財經紀律。

4．推進財政改革創新。貫徹落實《中華人民共和國預算法》《預算法實施條例》，提高預算編制科學性、精準性，建立項目入庫評審和項目滾動管理機制；深入推進預算績效評價管理工作，健全績效評價結果與預算安排、政策調整掛鉤機制；認真研究中央、省出臺的財政事權和支出責任劃分改革政策，增強基層公共服務保障能力；加快推進財政預算管理一體化建設，建立健全財政資金分配使用監督管理機制；規范推進實施PPP項目；穩步推進權責發生制政府綜合財務報告編制；繼續深化政府采購制度改革，強化政府采購監管力度；不斷完善財政投資評審機制，提升評審效率。

第二部分 預算草案

（附表）

第三部分 相關說明

一、稅收返還和轉移支付情況

（一）稅收返還

稅收返還70326萬元，與上年持平。其中：

增值稅消費稅稅收返還33798萬元 ;

所得稅基數返還6450萬元;

成品油稅費改革稅收返還5756萬元;

其他稅收返還24322萬元;

（二）一般性轉移支付

一般性轉移支付44664萬元，比上年降低-15393萬元。其中：