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關(guān)于衡陽市2024年預(yù)算執(zhí)行情況與2025年預(yù)算草案的報告

來源:衡陽市財政局???發(fā)布時間:2025-01-09

2025年衡陽市本級政府預(yù)算公開

第一部分預(yù)算報告

第二部分預(yù)算草案

表1-2024年全市一般公共預(yù)算收入完成情況表

表2-2024年市本級一般公共預(yù)算收入完成情況表

表3-2024年全市一般公共預(yù)算支出完成情況表

表4-2024年市本級一般公共預(yù)算支出完成情況表

表5-2025年全市一般公共預(yù)算收入預(yù)算草案表

表6-2025年市本級一般公共預(yù)算收入預(yù)算草案表

表7-2025年市本級財政支出預(yù)算草案明細(xì)表

表8-2025年一般公共預(yù)算基本支出政府經(jīng)濟(jì)分類明細(xì)表

表9-2025年一般公共預(yù)算基本支出功能科目分類明細(xì)表

表10-2025年市本級上級專項(xiàng)情況表

表11-2025年全市一般公共預(yù)算收支平衡表

表12-2025年市本級一般共預(yù)算收支平衡表

表13-2025年全市一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況表

表14-2025年市本級一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況表

表15-預(yù)算對下一般性轉(zhuǎn)移支付情況說明表

表16-2025年市本級政府性基金預(yù)算收入草案表

表17-2025年市本級政府性基金預(yù)算支出草案表

表18-2025年全市社會保險基金預(yù)算收入(草案)表

表19-2025年全市社會保險基金預(yù)算支出(草案)表

表20-2025年市本級社保基金預(yù)算收入草案表

表21-2025年市本級社保基金預(yù)算支出草案表

表22-2025年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入草案表

表23-2025年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出草表

表24-2025年市本級“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算說明

表25-預(yù)算對下政府性轉(zhuǎn)移支付情況說明表

表26-對下安排轉(zhuǎn)移支付的應(yīng)當(dāng)公開國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表

表27-2024年全市地方政府一般債務(wù)限額和余額情況表

表28-2024年市本級地方政府一般債務(wù)限額和余情況表

表29-2024年全市地方政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表

表30-2024年市本級地方政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表

表31-2025年全市政府性基金預(yù)算收入草案表

表32-2025年全市政府性基金預(yù)算支出草案表

表33-衡陽市2024年發(fā)行債券項(xiàng)目清單

表34-全市一般公共預(yù)算支出預(yù)算草案

表35-2025年全市國資收入(補(bǔ))

表36-2025年全市國資支出(補(bǔ))

表37-2025年市本級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況表

表38-預(yù)算對下專項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付情況說明表分項(xiàng)目

表39-預(yù)算對下專項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付情況說明表分地區(qū)

第一部分預(yù)算報告

關(guān)于衡陽市2024年預(yù)算執(zhí)行情況
與2025年預(yù)算草案的報告

2024年12月25日在衡陽市

第十六屆人民代表大會第四次會議上

衡陽市財政局局長雷高飛

各位代表：

受市人民政府委托，向大會報告衡陽市2024年預(yù)算執(zhí)行情況與2025年預(yù)算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

一、2024年全市及市本級預(yù)算執(zhí)行情況

在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市財政部門圍繞做好“保障、增收、降本、規(guī)范”四篇文章，積極推進(jìn)“財政基礎(chǔ)工作建設(shè)年”和“績效管理鞏固年”行動，支持實(shí)施“八大行動”，著力穩(wěn)增長、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險，全市預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。

（一）預(yù)算收支執(zhí)行情況

1. 一般公共預(yù)算。全市地方一般公共預(yù)算收入196.25億元（預(yù)計(jì)完成數(shù)，下同），增長0.33%，其中：地方稅收132.05億元，下降1.86%；非稅收入64.2億元，增長5.15%。全市一般公共預(yù)算支出636.27億元（含上級轉(zhuǎn)移支付支出及新增債券支出，下同），下降4.03%。

市本級地方一般公共預(yù)算收入64.53億元，增長1.58%，其中：地方稅收37.73億元，下降10.15%；非稅收入26.8億元，增長24.45%。市本級一般公共預(yù)算支出151.38億元，下降3.82%。

2. 政府性基金預(yù)算。全市政府性基金預(yù)算收入193.26億元，下降14.35%；支出274.76億元，增長6.56%。市本級政府性基金預(yù)算收入94.52億元，下降27.37%；支出118.71億元，增長4.31%。

3. 社會保險基金預(yù)算。全市社會保險基金預(yù)算收入181.81億元，增長12.69%；支出166.71億元，增長5.96%。市本級社會保險基金預(yù)算收入101.06億元，增長5.7%；支出97.48億元，增長0.57%。

4. 國有資本經(jīng)營預(yù)算。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入14.02億元，增長62.2%；支出9.02億元，增長117.99%。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入12.17億元，增長109.31%；支出7.17億元，增長198.89%。

5. 政府債務(wù)情況。全市地方政府債務(wù)余額1572.96億元，其中：一般債務(wù)余額481.96億元，專項(xiàng)債務(wù)余額1091億元。市本級地方政府債務(wù)余額850.54億元（含省級掛賬專項(xiàng)債務(wù)129.8億元和省級轉(zhuǎn)貸收費(fèi)高速公路專項(xiàng)債務(wù)17億元），其中：一般債務(wù)余額178.32億元，專項(xiàng)債務(wù)余額672.22億元。

省財政轉(zhuǎn)貸全市地方政府債券248.8億元，其中：新增債券115.64億元（一般債券17.6億元、專項(xiàng)債券98.04億元），再融資債券133.16億元。市本級地方政府債券121.44億元，其中：新增債券34.23億元（一般債券5.52億元、專項(xiàng)債券28.71億元），再融資債券87.21億元。

預(yù)計(jì)全市和市本級收支平衡，略有結(jié)余。需要說明的是，以上預(yù)算執(zhí)行情況是預(yù)計(jì)數(shù)，在年度決算編制后，還會有些變化。

（二）財政重點(diǎn)工作情況

全市財政部門認(rèn)真貫徹市委、市政府決策部署，積極落實(shí)市人大審議意見，全力保障重點(diǎn)支出，著力加強(qiáng)風(fēng)險管控，全面深化財政改革，以高質(zhì)量財政工作助推全市經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。

1. 主動作為助發(fā)展。爭取增發(fā)國債和超長期特別國債18.42億元，支持“兩重”“兩新”政策落地見效。支持出臺《關(guān)于全面落實(shí)“三高四新”美好藍(lán)圖推動制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的若干措施》，助力制造業(yè)企業(yè)發(fā)展。落實(shí)減稅降費(fèi)政策，新增減稅退稅降費(fèi)16.57億元。強(qiáng)化財政金融聯(lián)動，為小微企業(yè)提供新增融資貸款擔(dān)保11.49億元，減免擔(dān)保費(fèi)0.2億元，累計(jì)為32家中標(biāo)企業(yè)提供政府采購合同融資2.62億元；統(tǒng)籌財政資金及財政監(jiān)管資金存放110億元，進(jìn)一步激勵引導(dǎo)各銀行機(jī)構(gòu)服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；實(shí)施產(chǎn)業(yè)基金與托管銀行投貸聯(lián)動，向企業(yè)發(fā)放貸款6.22億元。統(tǒng)籌資金15.94億元，支持舉辦第三屆湖南旅發(fā)大會，促進(jìn)文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

2. 加大投入強(qiáng)保障。加大民生投入，全市民生支出占一般公共預(yù)算支出比重75.3%。發(fā)放創(chuàng)業(yè)貸款3.22億元，支持創(chuàng)業(yè)就業(yè)。市級安排2.1億元規(guī)范民辦義務(wù)教育發(fā)展，出臺城（園）區(qū)公辦義務(wù)教育學(xué)位配套建設(shè)資金使用規(guī)程，推進(jìn)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。統(tǒng)籌安排1.5億元支持改善普通高中學(xué)校基本辦學(xué)條件。統(tǒng)籌安排3.16億元支持職業(yè)教育發(fā)展。發(fā)放城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)和孤兒等困難群體基本生活費(fèi)8.14億元，保障特困群體基本生活。統(tǒng)籌安排13.35億元助力鄉(xiāng)村振興。籌措資金5.98億元推動加快城區(qū)斷頭路建設(shè)和城區(qū)道路、公園提質(zhì)改造。統(tǒng)籌安排3.3億元支持國土綠化試點(diǎn)示范、油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目建設(shè)。加大生態(tài)環(huán)保投入力度，支持打好“藍(lán)天、碧水、凈土”保衛(wèi)戰(zhàn)。

3. 防范風(fēng)險保安全。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，爭取新增專項(xiàng)債券和置換債券175.95億元，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)；健全全口徑債務(wù)監(jiān)測監(jiān)管體系，動態(tài)分析和及時預(yù)警債務(wù)風(fēng)險；強(qiáng)化平臺公司管理考核，推動平臺公司數(shù)量和經(jīng)營性債務(wù)“雙壓降”；建立“政府牽頭、部門協(xié)調(diào)、平臺為主”的降息工作協(xié)商機(jī)制，累計(jì)節(jié)約債務(wù)利息3.16億元。強(qiáng)化縣級財政預(yù)算編制事前審核，加強(qiáng)縣級“三保”運(yùn)行風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警；安排省直管縣專項(xiàng)補(bǔ)助7億元以上，支持縣市夯實(shí)“三保”基礎(chǔ)。開展學(xué)位補(bǔ)助資金、縣級財政運(yùn)行、惠農(nóng)補(bǔ)貼資金、市本級財務(wù)管理和會計(jì)信息質(zhì)量等專項(xiàng)監(jiān)督檢查行動，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。

4. 強(qiáng)化管理優(yōu)服務(wù)。推進(jìn)財政評審改革，出臺工程其他費(fèi)用評審指南，全面啟動“無紙化”評審，做到評審全過程公開透明；承辦全國評審沙龍，推介衡陽財政評審經(jīng)驗(yàn)做法。上線政府采購全流程查詢平臺，制作《衡陽市政府采購宣傳手冊》，提升政府采購?fù)该鞫龋惶岣哒袠?biāo)活動綜合評分法價格權(quán)重，降低政府采購成本。全面啟動預(yù)算績效指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，建立全方位績效評價機(jī)制，開展8個專項(xiàng)資金、16個項(xiàng)目重點(diǎn)評價，涉及資金190.39億元。創(chuàng)新推行“首接負(fù)責(zé)制”，打通內(nèi)部“梗阻”，提升財政服務(wù)效能；進(jìn)一步開展“財政基礎(chǔ)工作建設(shè)年”行動，提高工作質(zhì)量和效率。

總的來看，2024年全市財政工作取得了一定成績，但也面臨一些困難和挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)為：財政收入增長壓力較大，剛性支出持續(xù)增長，債務(wù)風(fēng)險防范壓力增加等。我們將高度重視這些問題，積極采取有效措施逐步加以解決。

二、2025年財政預(yù)算草案

（一）總體要求

堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會以及中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，進(jìn)一步全面深化改革，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，切實(shí)增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活力、防范化解風(fēng)險、改善社會預(yù)期，鞏固和增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)回升向好態(tài)勢。錨定“三高四新”美好藍(lán)圖，縱深推進(jìn)“制造立市、文旅興城”發(fā)展戰(zhàn)略，加快衡陽區(qū)域中心化進(jìn)程。推動習(xí)慣過“緊日子”常態(tài)化，加強(qiáng)保障和改善民生，兜牢兜實(shí)“三保”底線，防范化解債務(wù)風(fēng)險，為衡陽高質(zhì)量發(fā)展提供財力支撐。

（二）編制原則

1. 全面實(shí)施零基預(yù)算。貫徹落實(shí)《關(guān)于全面深化零基預(yù)算改革的指導(dǎo)意見》要求，堅(jiān)持以零為基、以事定錢、以效促用，全面深化零基預(yù)算改革，確保“資金跟著項(xiàng)目走、項(xiàng)目跟著政策走”，打破支出僵化固化格局，突出項(xiàng)目排序“輕重緩急”，嚴(yán)把項(xiàng)目關(guān)口。

2. 支出優(yōu)先保障“三保”。將人員工資及工資附加性支出等財政供養(yǎng)人員經(jīng)費(fèi)打滿打足，盡量保障單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，足額保障教育、社會保障、衛(wèi)生健康等基本民生支出，筑牢兜實(shí)“三保”底線。

3. 防范化解運(yùn)行風(fēng)險。將防范化解風(fēng)險放在突出位置，除優(yōu)先足額保障“三保”資金、防范“三保”風(fēng)險外，將償債資金打滿打足，將到期的政府債務(wù)利息保障到位，化解償債風(fēng)險；聚焦縣區(qū)財政運(yùn)行風(fēng)險防范，健全應(yīng)急處置機(jī)制，推動縣區(qū)財政平穩(wěn)運(yùn)行。

4. 堅(jiān)持習(xí)慣過“緊日子”。堅(jiān)持有保有壓，嚴(yán)格落實(shí)習(xí)慣過“緊日子”各項(xiàng)規(guī)定，行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)壓減10%，大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出。持續(xù)規(guī)范統(tǒng)一市直單位住房公積金、醫(yī)療保險等繳存（繳費(fèi)）基數(shù)。強(qiáng)化監(jiān)督檢查結(jié)果運(yùn)用，將績效評價、財會監(jiān)督、巡視巡察、審計(jì)結(jié)果與預(yù)算安排有效銜接。

5. 健全預(yù)算安排機(jī)制。堅(jiān)持量入為出、量力而行，根據(jù)可用財力實(shí)事求是編制支出預(yù)算。建立支出預(yù)算分級保障機(jī)制，按以下五級優(yōu)先序安排支出預(yù)算：“三保”支出，政府債務(wù)還本付息支出，年度大事要事保障清單事項(xiàng)支出，部門必須開展的一般性事業(yè)發(fā)展支出，其他支出。前序支出沒有足額保障的，不得安排后序支出。

（三）主要指標(biāo)

1. 一般公共預(yù)算。全市地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期203.12億元，增長3.5%，其中：地方稅收預(yù)期138.66億元，增長5%；非稅收入預(yù)期64.46億元，增長0.41%。全市一般公共預(yù)算支出預(yù)期605.27億元（不含新增債券等支出，下同），同口徑增長0.44%。

市本級地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期66.78億元，增長3.5%，其中：地方稅收預(yù)期41.33億元，增長9.56%；非稅收入預(yù)期25.45億元，下降5.02%。市本級一般公共預(yù)算支出預(yù)期113.6億元，同口徑下降10.35%。

2. 政府性基金預(yù)算。全市政府性基金預(yù)算收入預(yù)期220.43億元，增長14.06%；支出預(yù)期236.94億元，下降13.77%。市本級政府性基金預(yù)算收入預(yù)期102.62億元，增長8.56%；支出預(yù)期77.78億元，下降34.48%。

3. 社會保險基金預(yù)算。市本級社會保險基金預(yù)算收入預(yù)期106.41億元，增長5.29%；支出預(yù)期102.31億元，增長4.96%。

4. 國有資本經(jīng)營預(yù)算。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期1.51億元，下降87.6%；支出預(yù)期1.51億元，下降78.96%。

5. 地方政府債務(wù)。按照《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，市縣政府確需舉借政府債務(wù)的，由省級政府發(fā)行地方政府債券代為舉借。我市將在政府債務(wù)限額內(nèi)，積極爭取政府債券資金。

三、做好2025年財政重點(diǎn)工作

全市財政部門將堅(jiān)決執(zhí)行中央、省、市重大決策部署，全力服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，持續(xù)保障改善民生，防范化解各類風(fēng)險，不斷強(qiáng)化財政管理，確保完成各項(xiàng)工作目標(biāo)。

（一）以產(chǎn)業(yè)發(fā)展為目標(biāo)，提高財政政策效能。發(fā)揮好產(chǎn)業(yè)基金、融資擔(dān)保、惠企獎補(bǔ)等資金杠桿作用，支持引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)鏈原地倍增、延鏈補(bǔ)鏈。推進(jìn)輸變電裝備、有色金屬、鹽鹵化工、電子信息、核技術(shù)應(yīng)用等優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)鞏固提升。支持智能計(jì)量衡器、資源循環(huán)利用、數(shù)字經(jīng)濟(jì)等新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域取得突破。推動“五好”園區(qū)建設(shè)，緊扣資源稟賦和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，全力招引一批重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目。支持發(fā)展樓宇經(jīng)濟(jì)、特色街區(qū)等新型經(jīng)濟(jì)模式，打造新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。

（二）以改善民生為根本，提高人民生活品質(zhì)。始終堅(jiān)持以人民為中心，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果更多更公平惠及全市人民。強(qiáng)化財政對穩(wěn)就業(yè)的支持，落實(shí)好養(yǎng)老、醫(yī)療、優(yōu)撫等補(bǔ)助政策。支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，健全公共衛(wèi)生體系。支持城區(qū)義務(wù)教育學(xué)校新建，優(yōu)化區(qū)域教育資源配置。健全學(xué)前教育保障機(jī)制，推進(jìn)學(xué)前教育普及普惠安全優(yōu)質(zhì)發(fā)展。落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)支持政策，支持開展美麗鄉(xiāng)村建設(shè)行動，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。積極爭取城市更新改造政策和資金，提升城市品質(zhì)。加大中央美麗河湖等生態(tài)環(huán)境項(xiàng)目資金爭取力度，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。

（三）以守好底線為關(guān)鍵，防范化解重大風(fēng)險。嚴(yán)格落實(shí)市縣重大政府投資項(xiàng)目資金來源評估論證機(jī)制，強(qiáng)化縣級“三保”運(yùn)行監(jiān)測。健全全口徑債務(wù)監(jiān)測監(jiān)管體系和債務(wù)風(fēng)險防控長效機(jī)制，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，有序化解存量隱性債務(wù)，加強(qiáng)專項(xiàng)債券資金“借用管還”全生命周期管理，加快推進(jìn)平臺公司市場化轉(zhuǎn)型，守住債務(wù)風(fēng)險底線。完善財會監(jiān)督機(jī)制，深化與審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、巡視巡察的貫通協(xié)調(diào)，扎實(shí)開展財會監(jiān)督“123”行動，全力構(gòu)建高效銜接、有序運(yùn)轉(zhuǎn)、上下聯(lián)動的財會監(jiān)督“大格局”，提升財會監(jiān)督效能。

（四）以深化改革為抓手，推進(jìn)財政科學(xué)管理。貫徹落實(shí)黨的二十屆三中全會和中央經(jīng)濟(jì)工作會議關(guān)于財稅改革有關(guān)精神，全面推進(jìn)零基預(yù)算改革，健全有保有壓、突出重點(diǎn)、統(tǒng)籌有力、講求績效的預(yù)算安排機(jī)制。支持園區(qū)管理體制改革，進(jìn)一步完善市本級與城區(qū)、園區(qū)財政體制。推進(jìn)項(xiàng)目財政評審前置，強(qiáng)化財政評審質(zhì)量監(jiān)管。強(qiáng)化事前績效評估，推進(jìn)事中績效運(yùn)行監(jiān)控，加強(qiáng)事后績效評價結(jié)果運(yùn)用。實(shí)行政務(wù)信息化項(xiàng)目全生命周期管理，加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)維的統(tǒng)籌規(guī)劃。加強(qiáng)財政干部作風(fēng)建設(shè)，嚴(yán)格落實(shí)首接負(fù)責(zé)制，提升財政服務(wù)效率。